I.Agencia de Reembolso de Impuestos de Exportación?Qué servicios específicos ofrecen las agencias?

Los módulos de servicio principales de una agencia profesional incluyen:

• exportar bienesAuditoría de cumplimiento (clasificación de códigos HS, verificación de declaraciones de aduanas)
• Establecimiento del sistema de documentos para la devolución de impuestos (factura proforma, lista de empaque, documentos de transporte)
• Declaración y verificación de datos en el portal electrónico aduanero
• Operación completa del proceso de declaración en el sistema tributario
• Gestión de problemas de devolución de impuestos anómalos (coordinación con aduanas y departamentos tributarios)

En 2025 se a?adirán servicios para el comercio electrónico transfronterizo, lo que exigirá que las agencias tengan capacidad de integración con plataformas de servicios integrales de comercio electrónico transfronterizo.

II. ?Por qué se necesita una agencia de devolución de impuestos profesional?

Según los datos del informe anual de la Administración General de Aduanas de 2024, la tasa de error de las empresas de comercio exterior que tramitan la devolución de impuestos por sí mismas alcanza el 37%, mientras que la tasa de error de las agencias profesionales se mantiene por debajo del 2,8%. El valor clave se refleja en:

• Interpretación de políticas:Mantenerse al día con las tendencias de revisión de la ley del IVA de 2025
• Alerta de riesgo:Identificar situaciones especiales como "las exportaciones consideradas como ventas internas".
• Garantía de plazos:Reducción promedio del ciclo de reembolso de impuestos en 15-20 días hábiles
• Optimización financiera:Mejorar el aprovechamiento de la tasa de devolución de impuestos mediante una planificación adecuada

III. ?Cómo identificar una agencia de calidad?

5 requisitos a verificar:

• Cualificación de empresa certificada OEA por la Aduana (incluida la nueva certificación AEOL mejorada)
• Registro en la red de servicios blockchain para comercio transfronterizo
• Proveedor de servicios autorizado del centro de datos del puerto electrónico
• Licencia para ejercer como firma de asesores fiscales
• Sin antecedentes de sanciones administrativas graves en los últimos tres a?os

IV. ?Qué cambios importantes habrá en la política de devolución de impuestos en 2025?

Según el ?Plan de Ajuste de la Política del Impuesto sobre el Valor A?adido para Bienes y Servicios de Exportación? publicado por el Ministerio de Finanzas en enero de 2025:

• Se a?ade el comercio digitalReembolso de impuestos a la exportacióncomo categoría
• El límite por operación para exportaciones B2C de comercio electrónico transfronterizo se eleva a 100.000 yuanes
• Establecer un canal de reembolso rápido de 15 días para empresas en la "lista blanca".
• Investigar rigurosamente las conductas ilegales como la "exportación ficticia" (el costo de la ilegalidad aumentará un 300%).

V. ?Cómo se calculan las tarifas de los servicios de agencia?

El sector adopta comúnmenteuna tarifa de servicio básica + un porcentaje sobre el importe del reembolsocomo modelo de tarificación compuesto:

• Tarifa de servicio básica: 3000-8000 yuanes/a?o (según la frecuencia de exportación de la empresa)
• Porcentaje de reembolso: 0,8%-1,5% (según la complejidad del producto)
• Servicio adicional: Liquidación de pagos transfronterizos (comisión del 0,3% por transacción)

VI. ?Qué riesgos existen al elegir una agencia?

3 tipos de escenarios de riesgo que requieren especial atención:

• Riesgo de cualificación:Instituciones que no han obtenido permiso para acceder a los datos del puerto electrónico.
• Riesgos operativos:Utilizar el software no oficial "Acelerador de Reembolsos".
• Riesgo legal:Publicidad no conforme que promete "devolución del 100% de impuestos".

VII. ?Cómo gestionan las agencias las anomalías en la devolución de impuestos?

Las instituciones profesionales deben establecer un mecanismo de respuesta de tres niveles:

• Verificación primaria: Completar la verificación de integridad de los documentos en un plazo de 24 horas.
• Respuesta intermedia: Emitir una explicación de la situación fiscal en un plazo de 72 horas.
• Gestión avanzada: Iniciar el procedimiento de solicitud de resolución anticipada de clasificación arancelaria ante la Aduana.

VIII. ?Cómo elegir entre la exportación directa y la devolución de impuestos a través de agencia?

Se recomienda consultar la siguiente matriz de decisión:

• Volumen de exportación anual < 5 millones de yuanes:Se recomienda la externalización total.
• 500-2000 millones de yuanes:Adoptar un modelo híbrido de "agente + finanzas propias".
• > 2000 millones de yuanes:Se recomienda crear un equipo dedicado de reembolso de impuestos.

IX. ?Cómo garantizan las agencias la seguridad de los datos?

Las entidades conformes deben contar con:

• Certificación del Sistema de Gestión de Seguridad de la Información ISO 27001
• Canal dedicado para la transmisión cifrada de datos aduaneros
• Sistema de declaración de devolución de impuestos desplegado de forma independiente
• El período de retención de datos no excede el límite establecido por la ley fiscal

X. ?Cómo se realiza la devolución de impuestos en modalidades de comercio especiales?

Soluciones para los nuevos modelos de negocio emergentes en 2025:

• Comercio de adquisición en mercado: Devolución de impuestos por factura bajo el modelo de supervisión 1039
• Comercio electrónico transfronterizo con almacén en el extranjero: Declaración basada en la lista de registro del almacén en el extranjero
• Servicios de plataforma de servicios integrales de comercio exterior: Gestión conforme de comprobantes de cobro de divisas por agencia